Défiscalisation
La défiscalisation regroupe l’ensemble des dispositifs légaux permettant de réduire l’impôt sur le revenu, l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) ou les droits de succession. Ces solutions s’adressent aux particuliers et aux investisseurs souhaitant optimiser leur fiscalité tout en développant leur patrimoine. Chez Ginger Wealth, nous vous accompagnons dans vos stratégies de défiscalisation pour maximiser vos économies d’impôt et sécuriser votre patrimoine. Contactez-nous dès maintenant par téléphone au 06.89.48.07.89, par mail ou via notre formulaire de contact.
Qu’est-ce que la défiscalisation ?
La défiscalisation consiste à utiliser des dispositifs mis en place par l’État pour encourager certains investissements en contrepartie d’une réduction d’impôts. Ces mécanismes s’appliquent principalement aux secteurs de l’immobilier, de l’épargne, de l’investissement dans les entreprises et des dons aux associations.
Les principaux dispositifs de défiscalisation
Il existe plusieurs solutions permettant d’optimiser sa fiscalité tout en réalisant des investissements stratégiques. Voici un aperçu des principaux dispositifs de défiscalisation à votre disposition.
Défiscalisation immobilière
L’immobilier est l’un des secteurs privilégiés pour réduire ses impôts tout en constituant un patrimoine durable.
• La Loi Malraux : avantage fiscal pour la rénovation de biens situés en secteurs sauvegardés, avec un engagement de location.
• La Loi Denormandie : encouragement à l’investissement dans l’ancien à rénover dans certaines zones.
• Le déficit foncier : permet d’imputer sur le revenu global les travaux réalisés sur des biens locatifs.
• Monuments historiques : déduction totale des charges liées à la restauration d’un bien classé.
Défiscalisation via l’épargne et l’assurance-vie
Certains placements financiers offrent des avantages fiscaux attractifs :
Assurance-vie :
fiscalité réduite sur les gains après 8 ans et transmission optimisée en cas de décès.
Plan d’épargne en actions (PEA) :
exonération d’impôt sur les gains après 5 ans de détention.
Plan d’épargne retraite (PER) :
déductions fiscales sur les versements, avec une fiscalité avantageuse à la sortie sous certaines conditions.
Défiscalisation via l’investissement dans les entreprises
Investir dans des entreprises peut ouvrir droit à des réductions d’impôts :
• Le Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) et fonds commun de placement dans l’innovation (FCPI) : réduction d’impôt pouvant atteindre 25 % du montant investi.
• L’investissement en PME (IR-PME, loi Madelin) : réduction d’impôt pour les souscriptions au capital de PME.
• Le Girardin industriel : dispositif de soutien aux entreprises en Outre-mer permettant une réduction d’impôt immédiate.
Défiscalisation par le mécénat et les dons
• Les dons aux associations et fondations : réduction d’impôt de 66 % du montant donné (75 % pour certaines associations d’aide aux plus démunis).
• Le mécénat d’entreprise : pour les entreprises, une réduction de 60 % des montants versés, dans la limite de 0,5 % du chiffre d’affaires.
Transmission et optimisation fiscale
Transmettre son patrimoine à ses proches peut engendrer des coûts fiscaux importants. Il existe cependant des solutions pour minimiser l’impact de la fiscalité et éviter des pertes financières.
Anticiper la transmission de son patrimoine
Donation de son vivant : permet de transmettre une partie de son patrimoine à ses héritiers tout en bénéficiant d’abattements fiscaux renouvelables tous les 15 ans.
• L’assurance-vie : un outil efficace pour transmettre un capital avec une fiscalité allégée en cas de décès.
• Le Pacte Dutreil : réduction des droits de succession pour la transmission d’une entreprise familiale sous certaines conditions.
Stratégies pour limiter l’imposition lors d’une succession
• Le démembrement de propriété : permet de transmettre progressivement un bien immobilier en séparant l’usufruit et la nue-propriété.
• La création d’une SCI familiale : optimisation de la transmission immobilière en réduisant les frais de succession.
• L’optimisation des abattements fiscaux : utilisation judicieuse des dispositifs légaux pour réduire la charge fiscale.
Optimiser sa défiscalisation : stratégies et conseils
Diversifier les dispositifs : ne pas se limiter à un seul mécanisme pour équilibrer les risques et les avantages fiscaux.
• Planifier ses investissements : respecter les plafonds de défiscalisation et anticiper l’évolution des lois fiscales.
• Évaluer la rentabilité : ne pas choisir un investissement uniquement pour son avantage fiscal, mais aussi pour sa performance.
• Se faire accompagner par un expert : fiscaliste, gestionnaire de patrimoine ou conseiller financier peuvent aider à structurer une stratégie efficace.
Les plafonds et limites de la défiscalisation
L’État impose des plafonds aux réductions d’impôt pour éviter les abus :
• Plafond global des niches fiscales : 10 000 € par an, avec certaines exceptions comme les investissements en Outre-mer ou le Malraux.
• Plafonds spécifiques : chaque dispositif a ses propres limitations.
Les risques de la défiscalisation
• Modification des lois fiscales : certaines réductions d’impôt peuvent être réduites ou supprimées au fil des réformes.
• Investissement non rentable : un placement peut ne pas être performant malgré l’avantage fiscal initial.
• Engagements à long terme : certains dispositifs impliquent des durées minimales de détention ou de location.
• Risques liés aux placements financiers : volatilité des marchés, risque de faillite des entreprises financées.
La défiscalisation est un levier efficace pour réduire son imposition tout en se constituant un patrimoine. Cependant, elle doit être intégrée dans une stratégie globale, en tenant compte des risques et des plafonds fiscaux. Une approche réfléchie et l’accompagnement d’un expert permettent d’en tirer le meilleur parti.
